¿Cuáles serían las variables clave que debe considerar una empresa en la administración de sus flujos de efectivo de corto plazo, por ejemplo, en lo relativo a clientes y proveedores?

Es importante tomar buenas decisiones en cuanto al manejo de clientes (cuentas por cobrar) y Proveedores (cuentas por pagar).

Un análisis del flujo de efectivo, relativo a los análisis de vencimiento nos permite saber en cuanto tiempo recaudaremos el efectivo de nuestros clientes para cumplir con el pago a nuestros proveedores.

Ejemplo :

Si los clientes pagan a 30 o 60 días, lo correcto sería obtener el mismo plazo de vencimiento de nuestros proveedores

El Flujo de Efectivo es un estado financiero que muestra las entradas (ingresos) y salidas (egresos) de una empresa como producto de su actividad económica.