Te envío el registro de todas las
operaciones realizadas por el Sr.
González.
- - - - - - - - - - - - - x - - - - - - - - - - -
EFECTIVO Y EQUIVAL EFECTIVO 8, 500
Caja
Capital
8, 500
01 / 12 Aporte de capital - - - - - - - - - - - - - x - - - - - - - - - - -
Cuentas por pagar diversas 1, 000
Caja Bancos
Caja 1, 000
2 / 12 Pago deuda de arriendo diciembre Ya provisionado - - - - - - - - - - - - - - x - - - - - - - - - - - - - -
60
COMPRAS 12, 000
601 Mercaderías
6011 Mercaderías manufacturadas
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 00.
00 Y
APORTES AL SIST DE PENSIONES Y DE
SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las
ventas
42 CUENTAS POR P.
COMERC - TERCEROS 12, 000 421 Fact
boletas por pagar
4212
Emitidas
03 / 12 Por compras juguetes IVA 0% - - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
42 CUENTAS
POR P.
COMERC TERCEROS 7, 200 421 Fact,
boletas y otros Comp.
Por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO 7, 200
101 Caja.
03 / 12 Pago del 60%
en efectivo - - - - - - - - - - - - - - - -
X - - - - - - - - - - - - - - - - -
20 MERCADERÍAS12, 000.
00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS12, 000.
00 611
Mercaderías
03 / 12 Por costo de mercadería adquirida - - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
12 CUENTAS POR COBRAR COM -
TERCEROS5, 000
121 Fact,
boletas y otros Comprob.
Por cobrar
1213 En cobranza
40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES 0.
00 Y
APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE
SALUD POR PAGAR
401
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 I GV - Cuenta propia
70 VENTAS 5, 000
701 Mercaderías
7011 Mercaderías (Manufacturadas)
4 / 12 Venta mercadería - - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO 5, 000
101 Caja 12 CUENTAS POR C.
COMERC.
TERCEROS 5, 000
121 Fact,
boletas y otros Comprob.
Emitidos
4 / 12 Por cobranza en efectivo.
- - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
69 COSTO DE VENTAS
69.
1 Mercaderías
4, 200 20MERCADERÍAS 20.
1 Mercaderías Manufacturadas 4, 200
4 / 12 Por el costo de las mercaderías
vendidas - - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
62
GASTOS PERSONAL, DIRECT Y GTES 1’800, 000
621 Remunerac.
627 Segur, Previsión
Social y Otras 00
40 TRIB
Y APORTES AL S.
P. Y SALUD 4031
ESSALUD 4032 ONP
41 REMUNER Y PARTIC POR PAGAR 1’800, 000
411 Remun por Pagar
31 / 12 Provisión remuneraciones - - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
41
REMUNER Y PARTIC POR PAGAR 1’800, 000 411 Remun por Pagar 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1’800, 000 101 Caja
31 / 12
Pago de remuneraciones - - - - - - - - - - - - - - - - X - - - - - - - - - - - - - - - -
Saludos cordiales.