Elaboren un flujo de fondos proyectados para un emprendimiento que se dedicara al turismo comunitario en su zona geográfica. Se estima recibir el siguiente numero de turistas por mes.
En resumen
El Estado de Fuentes y Usos del Efectivo, o Flujo de Fondos es un estado financiero básico que informa como se genero el efectivo en una empresa, para un periodo determinado y que uso se le dio al mismo.
El Estado de Fuentes y Usos del Efectivo, o Flujo de Fondos es un estado
financiero básico que informa como se genero el efectivo en una empresa, para
un periodo determinado y que uso se le dio al mismo.
El movimiento o flujo del efectivo en una empresa se da por :
Flujo del Efectivo proveniente de las actividades operacionales : ventas
de productos o prestación de servicios, pagos de clientes, pagos a empleados y
a proveedores, pago por gastos de ventas y administrativos
Flujo del Efectivo por actividades de Inversión : Compra de Propiedad,
planta y Equipo, Venta de activos en desuso
Flujo del efectivo por actividades de Financiamiento : emisión de
acciones, pago de obligaciones bancarias, pago de dividendos.
Ejercicio Resuelto :
TURISMO C.
A. ESTADO DE FLUJO
DE EFECTIVO
DEL
01 / 01 / 20XX AL 31 / 12 / 20XX
Proveniente de Actividades Operacionales
Pagos de Clientes + 350
Pagos a Empleados - 65
Pagos a Proveedores - 170
Pagos por gastos de Ventas y administrativos - 40
EFECTIVO NETO EN OPERACIONES + 75
Por Actividades de Inversión
Compra de Prop, Planta y Equipo - 30
Venta de Prop, Planta y Equipo en desuso + 20
EFECTIVO NETO EN INVERSIONES - 10
Por Actividades de Financiamiento
Emisión de Acciones + 80
Pago Obligaciones Bancarias - 30
Pago Dividendos - 5
EFECTIVO NETO POR FINANCIAMIENTO + 45
AUMENTO DEL EFECTIVO + 110
EFECTIVO AL 01 / 01 / 20XX + 12
EFECTIVO AL 31 / 12 / 20XX + 122.